Покупка в лизинг что это
Перейти к содержимому

Покупка в лизинг что это

  • автор:

Что такое лизинг? И что означает взять в лизинг авто?

Предисловие: лизинг — современная популярная форма финансирования инвестиций (оборудования, машин, автомобилей), которая развилась благодаря своим преимуществам.

Покупка различных машин и оборудования, офисных или производственных помещений, а чаще транспортных средств — типичная потребность современного бизнеса, но которая требует значительных вложений (инвестиций). Поэтому, раньше или позже, каждый предприниматель задается вопросом, как лучше (эффективнее) профинансировать свои капитальные затраты.

Еще полвека назад традиционными ответами на этот вопрос были либо собственные долговременные финансовые накопления, либо кредит банка. У каждого способа финансирования есть свои недостатки. Но стремительное развитие финансовых инноваций подарили покупателям инвестиционных товаров еще одну альтернативу — лизинг, который становится популярнее из года в год благодаря очевидным выгодам именно для клиентов.

И так, что такое лизинг простыми словами?

Существует много определений лизинга, но все они сводятся к одному смыслу.

Суть лизинга — долгосрочная аренда имущества инвестиционного назначения, включающая право арендатора (но не обязанность) его дальнейшего выкупа у лизингодателя (лизинговой компании) в свою собственность.

При этом в лизинге всегда участвует три стороны:

  • производитель лизингового имущества (объекта лизинга);
  • лизингополучатель, который получает в пользование лизинговое имущество;
  • лизингодатель, который выкупает объект лизинга у производителя (продавца) и передает его лизингополучателю на условиях аренды.

Отличия в разных определениях лизинга лишь в том, с какой стороны (буквально) смотреть на эти отношения.

Так, например, для лизингодателя (лизинговой компании) лизинг (англ. leasing от англ. to lease — сдать в аренду) это — особенный вид предпринимательства (инвестиционной деятельности), при котором он (лизингодатель) приобретает у поставщика лизинговое имущество, с целью передать его в аренду лизингополучателю (клиенту) на определенных условиях, на определенный срок, за определённую плату.

С точки зрения клиента, лизинг это — финансовая услуга, благодаря которой предприятие (физическое лицо) пользуется лизинговым имуществом на правах аренды, при этом имеет от него выгоды (в том числе финансовые) и может получить арендованное имущество в собственность по совокупности произведенных лизинговых платежей.

Для продавцов инвестиционных товаров (производителей дорогостоящих машин и оборудования, автомобилей) лизинг это — альтернативная форма активизации сбыта, которая позволяет реализовывать свой товар более широкому кругу покупателей через посредника (лизинговую компанию).

Так в чем же смысл лизинговой сделки?

Как видим, лизинг объединяет в себе интересы трех сторон. При этом, не зависимо от «взгляда» участников сделки, остается неизменным то, как работает, происходит лизинг.

По заказу лизингополучателя лизинговая компания (лизингодатель) покупает необходимый клиенту товар (оборудование, недвижимость, чаще всего транспорт, особенно автомобили), а затем сдает их ему в аренду на конкретный срок и под определенную плату. При этом лизингополучатель имеет возможность выкупить это имущество в конце срока аренды по остаточной стоимости и стать его полноправным собственником (аналогично кредиту).

Таким образом, отличительными характеристиками лизинга являются: с одной стороны, сложное соединение различных экономических отношений (купля-продажа, аренда, кредит), но при этом, с другой стороны — четкая и логичная последовательность действий всех участников лизинговой сделки. Эти особенности отличают лизинг от таких близких, но не тождественных понятий как аренда и кредит, а также наделяют преимуществами, которые делают его все более популярным, в том числе при покупке автотранспорта.

Основные отличия лизинга, кредита и аренды описаны дальше в таблице:

Особенности

Кредит на авто

Лизинг авто

Аренда авто

Суть

Оплата авто продавцу собственными и заемными в банке деньгами. Долг возвращается в рассрочку с процентами

Долгосрочная аренда авто с правом его выкупа по остаточной стоимости. Лизинговые платежи за пользование вносятся периодически

Сроки договора

В среднем 1-5 лет

В среднем 1-5 лет

Количество участников

Два (кредитор, заемщик) — если авто покупается самостоятельно. Три (плюс продавец) — при покупке через автосалон-партнер банка

Три: продавец авто, лизинговая компания, клиент-лизингополучатель

Два: арендодатель, арендатор

Право собственности на авто

Отсутствует до полного погашения стоимости транспортного средства

Документы

Широкий перечень необходимых для оформления документов (включая счета-фактуры, полисы и др.)

Минимум документов для оформления

Минимум документов для оформления

Оформление

Сложность и длительность.

Оформление 3 договоров: кредитного, залога, страхования, купли-продажи (КАСКО)

Легкость и быстрота. Один лизинговый договор на все (дополнительный залог не нужен; страхованием занимается лизинговая компания)

Легкость и быстрота. Один договор на все, но возможен дополнительный залог или депозит

Платежи

Сложные (иногда не понятные)

Простые. Один лизинговый платеж за все

Простые. Один арендный платеж (но возможны и др.)

Переплата

Средняя (зависит от комиссий и скрытых платежей) либо

Средняя (зависит от набора дополнительных услуг)

Клиенто ориентированность и лояльность

Низкая. Банки часто работают только со своими партнерами

Подбор авто, гибкость графика платежей, др.

Доступность для широкого круга клиентов

(наличие хорошей кредитной истории обязательно)

(максимальная лояльность к клиентам)

Дополнительные услуги (техобслуживание страхование, др.)

На усмотрение сторон

Бонус

Выбор банка и условий кредитования

Арендованное авто не отберут за другие долги, клиент всегда может им пользоваться.

Авто не отберут за другие долги, клиент всегда может им пользоваться

Невидимые проблемы

Переплата за услуги и оформление (страхование, техобслуживание, др.)

Простота изъятия авто при серьезном нарушении клиентом условий лизингового договора

Легкий разрыв договора при нарушении его условий клиентом

Представленные выше отличия трех похожих экономических отношений дают возможность разобраться и в том, что означает лизинг, и в том, что такое купить в лизинг авто, а также выделить для себя ряд преимуществ лизинга, которые особенно важны при покупке автомобиля.

И так, что такое лизинг авто?

Лизинг автомобиля означает долгосрочную аренду, по условиям которой клиент (лизингополучатель), внося периодические (обычно, ежемесячные) платежи, имеет право выкупить транспортное средство по остаточной стоимости и стать полноправным собственником арендуемого ранее автомобиля либо не делать этого. Лизинговые платежи включают часть стоимости самого авто, плату за аренду (процент), премии за различные услуги.

Такое определение лизинга авто демонстрирует его явное преимущество перед классической арендой — существование возможности стать собственником автомобиля по совокупности сделанных лизинговых платежей, а также перед кредитом — присутствие альтернативы завершения отношений с лизингодателем (купить авто в лизинг или нет).

При этом, с финансовой точки зрения, лизинг авто с правом выкупа (финансовый лизинг) максимально похож на покупку авто в кредит, но имеет более гибкий график погашения и максимально лояльное отношение к клиенту. Поэтому, такие отношения и считают особой формой кредита — лизинговый кредит — который предоставляется в форме товара, а погашается деньгами.

Таким образом, потенциальный покупатель автомобиля, воспользовавшись лизинговым кредитом, получает альтернативный финансовый инструмент — автолизинг — благодаря которому можно арендовать авто и в дальнейшем его выкупить. Автолизингом могут воспользоваться как крупные корпорации, так и индивидуальные предприниматели и физические лица. Договор при автолизинге также заключается между тремя сторонами: лизингодателем, лизингополучателем и продавцом (автомобиля). Предметом автолизинга могут быть как абсолютно новые машины, так и б/у авто.

Основные преимущества автолизинга и его незначительные недостатки представлены в таблице ниже:

Преимущества

Особенность лизинга

Недостатки

Доступность и легкость оформления

для широкого круга клиентов

Минимум документов для оформления

Простая и быстрая процедура оформления лизинговых отношений

Один договор на все

Один лизинговый платеж

Риск потери права пользования авто и возможности его выкупа при нарушении графика платежей и других условий договора

Отсутствие необходимости тратить время, силы и дополнительные финансовые ресурсы на оформление

Переплата за дополнительные услуги (страхование, техническое обслуживание авто, другое)

Возможна более высокая (на первый взгляд) стоимость финансирования покупки авто, чем при кредите

Индивидуальный подход создает

лучшие условия финансирования авто

Гибкий график платежей

Гибкость в использовании арендуемого авто и свобода выбора другого транспортного средства

Присутствие выбора на покупку или аренду авто

Отсутствие необходимости отвечать

как собственник в предусмотренных законодательством обстоятельствах

Отсутствие права собственности на авто до полной выплаты его стоимости

Отсутствие возможности продать, сдать в субаренду и совершать другие действия с транспортным средством

Альтернативность выбора в отношениях с лизингодателем, гибкий график платежей и практически индивидуальный подход делают лизинг авто наиболее клиенто ориентированным способом покупки автотранспорта (или его использования), что, наряду с другими преимуществами лизинга, объясняет его высокую популярность в развитых экономиках, где интересы клиента всегда ставят на первое место.

Следует отметить, что в Украине лизинговые отношения постепенно, но набирают обороты

При этом именно лизинг транспортных средств является локомотивом всего лизингового рынка в стране, а 2/3 всех лизинговых договоров приходится на автолизинг.

Если вы уже не только разобрались в сути лизинга, но и убедились в его преимуществах, чтобы удачно взять авто в лизинг, осталось правильно выбрать лизингодателя. Секрет прост — лизинговая компания должна быть проверенной и надежной, ибо лизинговые договора заключаются на длительный срок (для авто — обычно на 1-5 лет) и на объективно немалые суммы.

Лизинг с ULF

ULF успешно представлена на финансовом рынке Украины с 2011 года, неизменно входя в ТОП-3 лизинговых компаний. Мы работаем как с крупным бизнесом, так и с индивидуальными предпринимателями и физическими лицами.

ULF предоставляет услуги как финансового (с правом выкупа), так и оперативного (без обязательного выкупа) лизинга легковых и грузовых автомобилей, спецтехники независимо от их марки и стоимости.

Мы сотрудничаем с дилерами самых популярных марок напрямую, а значит, можем сделать лучшие предложения для вас — как по ассортименту, так по цене и качеству предоставляемых авто.

Все это делает ULF лидером рынка автолизинга в Украине, и дает возможность создавать лучшие условия лизингового финансирования ваших автомобильных инвестиций.

Что такое лизинг

Рассказываем, как работает лизинг, в чём его плюсы и минусы, какой он бывает и чем отличается от аренды или автокредита.

Что такое лизинг

Это долгосрочная аренда имущества с правом его выкупа по окончании срока договора. Оформить лизинг могут как юридические лица и ИП, так и физические лица.

Виды лизинга

  • финансовый: лизингодатель приобретает автомобиль у продавца и передаёт его во владение лизингополучателю. В конце срока договора арендатор может выкупить его по остаточной стоимости на себя, на свою организацию или на третье лицо;
  • операционный: лизингодатель передаёт автомобиль лизингополучателю в аренду с полным сервисом, который равномерно распределён в платежи. В конце срока договора арендатор возвращает его в лизинговую компанию;
  • возвратный: клиент продаёт своё имущество лизинговой компании, а затем берёт его в аренду и продолжает им пользоваться. Транспортное средство принесёт деньги для бизнеса и продолжит работать на компанию. Когда все платежи будут закрыты, клиент снова получит имущество в собственность.

Как работает лизинг

  • Клиент ищет автомобиль самостоятельно или его подбирает лизинговая компания.
  • Клиент предоставляет пакет документов.
  • Лизингодатель проверяет надёжность и платежеспособность клиента, принимает решение.
  • Клиент заключает с лизинговой компанией договор и вносит авансовый платёж
  • Лизингодатель выкупает автомобиль у третьего лица и передаёт его в пользование клиенту.
  • Клиент пользуется транспортом и вносит регулярные платежи.
  • Когда все платежи по договору будут закрыты — клиент выкупает автомобиль или возвращает его лизинговой компании.

Как оплачивается лизинг

Стоимость автомобиля как предмета лизинга не равна цене его покупки у дилера. Она увеличивается за счёт амортизации автомобиля, расходов на содержание транспортного средства, например, на страхование или сервисное обслуживание и премии лизинговой компании. Общая сумма переплаты называется процентом удорожания.

  • равный: платежи вносятся ежемесячно равными частями;
  • убывающий: с каждым взносом сумма регулярного платежа уменьшается;
  • сезонный: предусмотрен только для корпоративных клиентов с сезонным характером деятельности — платежи вносятся только в те месяцы, когда у компании есть достаточный оборот.

Размер ежемесячного платежа зависит от стоимости автомобиля, суммы первоначального взноса, срока аренды и процента удорожания.

Чем лизинг отличается от аренды и автокредита

  • возможность выкупить имущество по окончании срока договора есть только в лизинге: при классической аренде это тоже возможно, но для приобретения автомобиля придется заключать отдельный договор;
  • арендодателем может стать ИП, компания или физическое лицо, лизингодателем — только организация, у которой такой вид деятельности указан в учредительных документах;
  • взять в аренду можно только то имущество, которое есть в наличии у арендодателя, в лизинг приобретается именно тот автомобиль, который нужен клиенту;
  • для аренды не нужно доказывать свою платежеспособность, что необходимо для приобретения имущества в лизинг.

Отличие от кредита:

По окончании срока договора автомобиль можно выкупить, вернуть лизингодателю или сменить на новый, кредитная же машина сразу становится собственностью покупателя, он же несёт все риски.

Преимущества лизинга перед другими способами приобретения

  • Быстрое рассмотрение заявки.
  • Гибкий первоначальный взнос.
  • Менее строгие требования к клиенту, чем при кредитовании.
  • Возможность подстроить график платежей под сезонность бизнеса.
  • Спецпредложения: многие лизинговые компании предлагают своим клиентам скидки на автомобили и обслуживание, помощь на дороге.
  • Большой выбор: не нужно выбирать автомобиль из тех, которые есть в наличии — его купят под запрос клиента.
  • Возможность вернуть машину досрочно или сдать по системе трейд-ин: такую опцию предлагают некоторые лизинговые компании. Можно получить положительный остаток и потратить его на новый автомобиль.
  • Комфортная оплата каско: большинство лизингодателей обязывают оформлять расширенную страховку на машину, но страховую премию можно включить в лизинговые платежи и разбить таким образом на несколько частей.
  • Возможность купить несколько транспортных средств одновременно или за короткий срок.
  • Законная экономия на налогах для организаций: экономия 20% за счёт возврата НДС и уменьшение налога на прибыль за счёт отнесения лизинговых платежей на расходы.

Кто может взять автомобиль в лизинг

В качестве лизингополучателя может выступать как юридическое лицо, так и физическое лицо. Иначе говоря — любая компания или индивидуальный предприниматель, а также обычный, не зарегистрированный как юридическое лицо покупатель. Для самозанятых, а также физических лиц, не имеющих статуса индивидуального предпринимателя, есть отдельная услуга — подписка на автомобиль. Она тождественна операционному лизингу и позволяет арендовать автомобиль на некоторое время без права последующего выкупа. Постановка на учёт, автострахование, ТО, а также ряд дополнительных услуг вроде помощи на дорогах или уплаты налогов, находятся в ведении лизинговой компании, но в обязательном порядке включаются в подписку, а значит также оплачиваются фактическим пользователем.

В чем смысл лизинга

  1. Договор лизинга гарантирует переход права собственности — просто в отложенном периоде. Автомобиль не может быть истребован по судебным делам и долговым обязательствам третьими сторонами, что при нестабильной экономике и кризиса защищает интересы вас, как компании. А вот то, что у вас на балансе, могут арестовать.
  2. Лизинг оптимизирует налоги. НДС, если вы на ОСНО, принимается к вычету при любом варианте приобретения. При лизинге его можно включить в структуру исходящих счетов за продукцию, плюс лизинг позволяет принять к вычету НДС со всей суммы договора, которая включает не только стоимость автомобиля, но и проценты (за финансирование и удорожание, если есть), страхование, услуги ТО и прочее. Это увеличивает размер НДС к вычету и уменьшает размер налогооблагаемой прибыли. Кредит относится к задолженности, при постановке автомобиля на баланс компании уменьшение налога на прибыль связано с амортизацией, составляет меньшую сумму и возмещается в течение более длительного периода.
  3. Налог на имущество включён в структуру лизинговых платежей и уменьшает базу налога на прибыль, тогда как при кредите или покупке за свои средства уплачивается отдельно, чем увеличивает стоимость содержания автомобиля.

Да, при лизинге вы не можете сдать автомобиль в аренду, продать или распорядиться им как-то ещё без согласия лизингодателя. Но на этом возможные вопросы заканчиваются.

Для лизинговых компаний предусмотрены скидки у производителей. Покупая большое количество машин ежегодно, лизингодатели выступают в роли «оптового клиента» и получают дисконт за лояльность и объём сделок. Инвестирующие в лизинг клиенты получают эту скидку без ограничений, так как стоимость автомобиля заявляется напрямую производителем, договор всегда трёхсторонний.

Кроме этого, вы не изымаете из оборота деньги компании, можете взять паузу на выплаты до начала получения прибыли, платить по сезону, только когда машина работает и воспользоваться скидками по программам господдержки разных категорий бизнеса. Оформлением всех документов от договора до техосмотра занимается лизинговая компания. Всё, что вам нужно, — определиться с транспортным средством и обратиться в «Европлан».

Назад Поделиться

Мы свяжемся с вами и подготовим индивидуальное предложение

Что такое лизинг

Что такое лизинг

Лизинг — это долгосрочная аренда оборудования с возможностью его выкупа в дальнейшем.

Если вкратце, именно возможность выкупа отличает его от обычной аренды: например, можно арендовать автомобиль в течение двух лет, а потом выкупить его по остаточной стоимости. Того, кто сдает собственность, называют лизингодателем, а арендатора — лизингополучателем.

Что такое лизинг

Лизинг — это финансовая аренда. Имущество покупает лизингодатель и передает его в пользование или аренду лизингополучателю, а тот перечисляет ему арендные платежи и пользуется полученным имуществом с соблюдением условий лизингового договора.

Какое именно имущество покупать и у кого — это обычно решает лизингополучатель. Лизинговая компания финансирует сделку и оформляет предмет лизинга в свою собственность с последующей передачей в аренду и возможностью выкупа в конце срока действия договора.

В чем экономический смысл лизинга. Финансовая аренда приносит выгоду всем сторонам сделки: продавцу, лизингодателю и лизингополучателю.

Покупать дорогостоящую технику или оборудование — это изымать из оборота деньги, которые понадобятся для деятельности компании или ИП: оплаты труда сотрудников, заказов или услуг контрагентов. Оформлять кредит — это долго и не всегда выгодно. Здесь бизнесмена и выручает лизинг.

Продавцу полезно проводить сделки через лизинг, потому что так он увеличивает объемы продаж — работает оптом. Ему не нужно сопровождать сделку — подготовкой документов лизинговая компания обычно занимается самостоятельно.

Лизингодателю тоже выгодно оформлять финансовую аренду: имущество находится в собственности и в случае невыплаты его можно продать или сдать другому клиенту — потраченные на покупку оборудования деньги компания вернет в любом случае.

Кому подходит

Предпринимателю или компании имущество в лизинге удобно как альтернатива покупке в кредит. Сделку легко расторгнуть: например, если предприятие взяло во временное пользование станки, а потом выяснилось, что такая производственная мощность ему не нужна, то арендованное имущество можно вернуть лизингодателю. Если бы компания купила оборудование в кредит, то понесла бы убытки: продать бывшие в употреблении станки за цену их покупки не выйдет. Поэтому лизингом выгодно пользоваться предпринимателям или компаниям, которые выходят на новые для себя рынки.

Особенности лизинга для физических лиц

Закон не запрещает обычным людям брать в финансовую аренду автомобиль или иное имущество, но на практике лизинговые компании обычно работают только с организациями или индивидуальными предпринимателями. Сделки с людьми без такого статуса проводят за редким исключением, обычно для покупки автомобиля.

Для частных клиентов лизинг считается менее выгодным, чем, например, автокредит. При лизинге НДС ложится на человека, поскольку этот налог лизинговая компания включает в платеж. В процентах по кредиту НДС не зашит, а значит, они обычно меньше платежа по лизингу.

Если брать в лизинг недвижимость, то из-за короткого срока ежемесячные выплаты выше, чем, например, при оформлении ипотеки в банке. В лизинг обычно берут на 3—10 лет , а ипотечный заем могут выдать на 25 лет и дольше. Поэтому такая лизинговая сделка будет обременительной для бюджета.

Что можно взять в лизинг

Лизингом часто пользуются предприниматели или компании, которым необходимо дорогостоящее оборудование, транспорт, спецтехника или производственная недвижимость. Вот что берут в лизинг чаще всего.

Автомобили и другой транспорт. Чаще всего лизинговые компании специализируются именно на таких объектах, например на спецтехнике: грузовиках, самосвалах или тягачах.

Оборудование. Еще один популярный тип имущества для лизинга. Это может быть любое оборудование: для швейного или хлебопекарного производства, медицинских учреждений.

Недвижимость. В лизинг можно получить коммерческую недвижимость, например офисное помещение или здание магазина. Можно и жилую: квартиру, таунхаус или загородный дом, но с такими сделками работают не все компании.

Персонал в лизинг взять нельзя — закон не позволяет. Предприятие может передать полномочия вести бизнес-процессы в стороннюю организацию — тогда это называется «аутсорсинг», а может, наоборот, привлекать сторонних сотрудников для работы внутри компании — это тоже не лизинг, а аутстаффинг. Объект лизинга — имущество, а персонал таковым не является.

Что нельзя взять в лизинг

Предметом договора обязательно должны быть непотребляемые вещи — то есть имущество, которое может изнашиваться, но им все равно можно пользоваться по назначению. Поэтому во временное пользование нельзя взять, например, стройматериалы, продукты питания, сырье.

Кроме того, гражданский кодекс запрещает брать в лизинг земельные участки, водоемы, леса и другие природные объекты. Еще в такую долгосрочную аренду нельзя взять военную технику.

Отличия от кредита

Когда компания или ИП берет оборудование в кредит, оно сразу становится ее собственностью. При лизинге недвижимости можно не платить налог на имущество: лизингополучатель не собственник.

Еще одна особенность лизинга, которая отличает его от кредита, — лизингодатель может прописать в договоре, что обслуживать оборудование или обучать сотрудников, которые работают на арендованной технике, лизингополучатель обязан только у него.

Вместо понятия процентной ставки в лизинге используют термин «ставка удорожания». В нее включены затраты лизингодателя на покупку имущества и его прибыль.

У любого клиента может снизиться доход, и, чтобы не допустить просрочку, заемщик обращается в банк для отсрочки по выплатам: реструктуризации или кредитных или ипотечных каникул. По кредиту банк может, а иногда и должен предоставить заемщику такую возможность, если он подходит под условия. У лизинговых компаний этих обязательств нет.

В отличие от кредита, информация о лизинговом договоре публичная. Сведения внесут в бюро кредитных историй — БКИ — и на сайт Федресурса. В карточке компании или предпринимателя будут данные о лизинговых договорах.

В отличие от банков, работу лизинговых компаний не регулирует Центробанк. С жалобой на лизинговую компанию придется обращаться в Росфинмониторинг или СРО — саморегулируемую организацию.

Отличие лизинга от кредита
Параметры сравнения Лизинг Кредит
Собственность У лизинговой компании до погашения всех платежей и выкупного платежа Сразу переходит к заемщику, но с обременением в пользу кредитора
Срок Зависит от типа имущества, обычно до 5—10 лет По бизнес-кредитам — 36—60 месяцев , по автокредиту — до 7 лет, по ипотеке — до 30 лет
Первоначальный взнос 0—40% Обычный бизнес-кредит — без взноса, на покупку имущества или оборудования — от 10—20%
НДС в сумме платежа Есть Нет
Простота получения Упрощенный анализ клиента и финансового состояния бизнеса Банки обязаны соблюдать риск-правила, установленные Центробанком, и одобрение проходит сложнее
Дополнительное обеспечение Не требуется По бизнес-кредитам — поручительство директора или участников, третьих лиц или дополнительный залог, индивидуально по каждому клиенту
Где размещается информация о договоре В БКИ и на сайте Федресурса Только в БКИ
Отсрочка платежей по договору Законодательной обязанности предоставить отсрочку нет По закону есть право на ипотечные каникулы. Можно взять их или обратиться за реструктуризацией и отсрочить платеж на 6 месяцев или больше. По бизнес-кредитам банк может предоставить отсрочку до 12 месяцев
Отличие лизинга от кредита
Собственность
Лизинг У лизинговой компании до погашения всех платежей и выкупного платежа
Кредит Сразу переходит к заемщику, но с обременением в пользу кредитора
Срок
Лизинг Зависит от типа имущества, обычно до 5—10 лет
Кредит По бизнес-кредитам — 36—60 месяцев , по автокредиту — до 7 лет, по ипотеке — до 30 лет
Первоначальный взнос
Лизинг 0—40%
Кредит Обычный бизнес-кредит — без взноса, на покупку имущества или оборудования — от 10—20%
НДС в сумме платежа
Лизинг Есть
Кредит Нет
Простота получения
Лизинг Упрощенный анализ клиента и финансового состояния бизнеса
Кредит Банки обязаны соблюдать риск-правила, установленные Центробанком, и одобрение проходит сложнее
Дополнительное обеспечение
Лизинг Не требуется
Кредит По бизнес-кредитам — поручительство директора или участников, третьих лиц или дополнительный залог, индивидуально по каждому клиенту
Где размещается информация о договоре
Лизинг В БКИ и на сайте Федресурса
Кредит Только в БКИ
Отсрочка платежей по договору
Лизинг Законодательной обязанности предоставить отсрочку нет
Кредит По закону есть право на ипотечные каникулы. Можно взять их или обратиться за реструктуризацией и отсрочить платеж на 6 месяцев или больше. По бизнес-кредитам банк может предоставить отсрочку до 12 месяцев

Отличия от аренды

Главное отличие — имущество в лизинге переходит в собственность лизингополучателя спустя некоторое время. Если речь идет о земельных участках, по закону их можно только арендовать.

В случае с лизингом оборудование или технику обычно покупают специально для конкретного лизингополучателя. Имуществом, предлагаемым для аренды, может воспользоваться любой желающий, если оно его устраивает.

Отличие лизинга от аренды
Параметры Лизинг Аренда
Чем регулируется Закон «О финансовой аренде (лизинге)» Глава 34 ГК РФ
Срок Зависит от типа имущества, обычно до 5—10 лет Чаще на 12 месяцев или меньше, с возможностью продления
Получит ли клиент имущество в собственность Да Нет
Документы для оформления сделки Документы, подтверждающие работу бизнеса и финансовое состояние Обычно платежеспособность не подтверждают
Участники Минимум три стороны: продавец, клиент и лизинговая компания Арендодатель и арендатор
Объект аренды Есть ограничения: например, в лизинг нельзя оформить земельный участок Практически любое имущество
Отличие лизинга от аренды
Чем регулируется
Лизинг Закон «О финансовой аренде (лизинге)»
Кредит Глава 34 ГК РФ
Срок
Лизинг Зависит от типа имущества, обычно до 5—10 лет
Кредит Чаще на 12 месяцев или меньше, с возможностью продления
Получит ли клиент имущество в собственность
Лизинг Да
Кредит Нет
Документы для оформления сделки
Лизинг Документы, подтверждающие работу бизнеса и финансовое состояние
Кредит Обычно платежеспособность не подтверждают
Участники
Лизинг Минимум три стороны: продавец, клиент и лизинговая компания
Кредит Арендодатель и арендатор
Объект аренды
Лизинг Есть ограничения: например, в лизинг нельзя оформить земельный участок
Кредит Практически любое имущество

Виды лизинга

Виды лизинга различают по сроку службы арендуемого имущества и целям его сторон.

Финансовый лизинг — срок договора совпадает со сроком службы оборудования. Когда остаточная стоимость оборудования становится нулевой, его выкупают за небольшие деньги. По сути, предприниматель или компания таким образом получает рассрочку под небольшой процент.

Операционный лизинг — срок договора меньше срока службы оборудования. В таком случае после окончания действия договора лизингополучатель продлевает аренду, либо возвращает имущество, либо выкупает его по остаточной стоимости.

Возвратный лизинг. Так называют схему, когда предприниматель продает свое имущество лизинговой компании, а потом берет его же в лизинг. Фактически он получает кредит под залог собственного оборудования. В такой сделке он выступает продавцом и лизингополучателем: сразу берет свое бывшее имущество в аренду с возможностью выкупа.

Что такое фиктивный лизинг. Так называют сделки, при которых не выполняется суть лизинга. Например, криминальный вариант, когда в лизинг берут только на бумаге, чтобы перегнать деньги.

  • Продавец и лизингополучатель — фирмы родственников. Одна у другой как будто берет оборудование в лизинг. Продавец получает деньги от лизинговой компании, а сам продолжает пользоваться имуществом — или его вообще не существует. Покупатель вносит лизинговой компании платежи, и выглядит так, будто он и пользуется оборудованием. Таким образом по бумагам был лизинг, а по факту — просто перевели крупную сумму.

Обложка статьи

Преимущества и недостатки лизинга

Основной плюс в сравнении с кредитом — возможность не платить налог на имущество, если предмет сделки — недвижимость, или транспортный налог, если в лизинге автомобиль, не зарегистрированный на лизингополучателя.

Другое важное преимущество — более лояльный подход к проверке клиента. Приобретаемое имущество, в отличие от кредита, оформляется в собственность лизинговой компании, а не клиента. Поэтому компания может его забрать при нарушении условий лизингового соглашения, продать или сдать в аренду другому клиенту.

Еще лизинговые компании не обязаны соблюдать требования Центробанка по формированию резервов под выдаваемые ссуды. Отсюда более лояльное рассмотрение клиентов, например не такие строгие требования к кредитной истории.

Еще одно преимущество перед кредитами: если бизнес сезонный, то при лизинге можно распределить платежи так, чтобы они приходились на период максимальной прибыли. А еще благодаря лизингу можно оперативно обновлять оборудование, арендуя каждый раз более современное.

Один из главных недостатков — более короткие сроки в сравнении с кредитом. Ипотеку на покупку недвижимости банки выдают на срок до 30—35 лет , а лизинг — обычно до 10 лет.

Еще по кредитам многие банки сразу предлагают отсрочку по платежам — раз в полгода или чаще клиент может перенести ежемесячный платеж. Можно оформить реструктуризацию — продлить кредитный договор на срок до трех лет. По лизингу стандартных форм отсрочки нет, компания не предложит ее по умолчанию.

Что такое сублизинг

Имущество, полученное по договору лизинга, можно сдать в сублизинг. Тогда лизингополучатель станет одновременно сублизингодателем, а тот, кто получит такое имущество, — сублизингополучателем. Получится цепочка: «Лизингодатель → лизингополучатель ( он же сублизингодатель) → сублизингополучатель». Просто так передать третьей компании или ИП лизинговое имущество нельзя — надо, чтобы владелец дал письменное разрешение.

Сублизингополучатель, как и лизингополучатель, не платит налог на имущество, если предмет лизинга — недвижимость, или транспортный налог, если в лизинге автомобиль, не зарегистрированный на сублизингополучателя. Но сам он уже в третий раз сдать кому-то в субсублизинг ничего не может. Обычно сублизинг используют компании, которые сдают в аренду технику. Кроме того, по такому договору оформляют пересдачу помещений в аренду, если арендатор получил недвижимость в лизинг.

Как оформить договор лизинга

Договор лизинга заключают только письменно. В законе о финансовой аренде, который регулирует такие сделки, указаны обязательные требования. Вот что там должно быть:

  1. Описание имущества, которое передается в лизинг.
  2. Обязательство лизингодателя купить это имущество, чтобы потом сдать его в аренду.
  3. Обязательство лизингополучателя принять имущество и вовремя вносить платежи.

Еще в договоре можно указать, продлевается ли он после окончания срока действия. При этом условия аренды могут измениться.

Лизингодатель должен обязательно заключить с поставщиком договор купли-продажи. Обычно его оформляют одновременно с договором лизинга.

Стороны лизинговой сделки. В процессе оформления лизингового договора участвует несколько сторон:

  1. Лизингодатель — компания, которая финансирует покупку.
  2. Лизингополучатель — покупатель имущества, клиент, который обратился в лизинговую компанию.
  3. Продавец. С ним лизинговая компания заключает договор купли-продажи имущества.

Иногда в сделке может участвовать агент, которого привлекает покупатель для оформления лизинга. Многие лизинговые компании предлагают комиссионное вознаграждение агентам, которые приводят в компанию клиентов. Поэтому у таких компаний основной поток клиентов идет от агента или брокера. Он сопровождает покупателя на всех этапах процесса.

Также в сделке могут быть и другие лица: страховой брокер, который подберет наиболее выгодные условия для страхования имущества среди всех страховых компаний, или юрист, который составит договор лизинга и проконтролирует сделку.

Этапы сделки. В общих чертах процесс оформления сделки происходит так:

  1. Клиент выбирает имущество.
  2. Клиент выбирает лизингодателя, уточняет в лизинговых компаниях, работают ли они с таким объектом. Например, не все лизинговые компании финансируют покупку недвижимости или любого оборудования, а работают только с автомобилями и спецтехникой.
  3. Клиент предоставляет документы, подтверждающие работу и финансовое состояние бизнеса.
  4. После их анализа лизингодатель принимает решение.
  5. В случае положительного решения клиент уплачивает первоначальный взнос — авансовый платеж, если он предусмотрен, и заключает с компанией договор лизинга.
  6. После покупки имущества компания передает его в пользование клиента.
  7. Клиент пользуется им и вносит платежи согласно графику.
  8. Клиент вносит последний платеж — выкупной. Имущество переходит в собственность клиента при наличии такого условия в договоре лизинга.

На что обратить внимание, подписывая договор

Одно из главных условий лизингового договора — своевременные платежи согласно графику. Если нарушить правило, договор могут расторгнуть. Для расторжения достаточно, чтобы лизингополучатель два раза подряд не внес платеж.

Прежде всего надо обратить внимание на график платежей.

Варианты платежей по лизингу. Обычно выделяют три наиболее популярных типа:

  1. Регрессивный — ежемесячный платеж постепенно уменьшается.
  2. Аннуитетный — оплата равными частями в течение всего срока.
  3. Сезонный — график привязан к сезонности бизнеса лизингополучателя. Например, у аграриев большая часть платежей приходится на осень, после продажи урожая.

Есть и другие тонкости, которые могут усложнить или облегчить жизнь лизингополучателя. Вот что важно учесть, заключая договор:

  1. Размер первоначального платежа.
  2. Ставку удорожания.
  3. Можно ли досрочно выкупить имущество и надо ли платить в таком случае штрафы.
  4. Надо ли страховать предмет договора и ответственность лизингополучателя.
  5. Контролирует ли лизингодатель использование имущества, и если да, то как.
  6. Есть ли условия по обучению сотрудников лизингополучателя и сервису арендуемого оборудования.

Что будет, если нарушить условия договора

Обычно в договоре прописываются пени и штрафы за нарушения, но лизингодатель может и расторгнуть договор. Самые частые причины расторжения лизингового договора — пропуск двух платежей подряд, несоблюдение условий эксплуатации и нарушение правил страхования, предусмотренных договором. Если лизингополучатель откажется расторгнуть договор, придется идти в суд.

Риски лизинга

Вот самые распространенные риски для лизингополучателя:

  1. Лизинговая компания нарушит финансовые обязательства — и предмет лизинга заберут за ее долги.
  2. В процессе эксплуатации клиент может испортить оборудование или вовсе утратить его.
  3. Если у предпринимателя или предприятия снизятся доходы, как прежде вносить платежи вовремя и в полном объеме станет сложно. Если пропустить два платежа, лизинговая компания имеет право в одностороннем порядке расторгнуть договор и забрать имущество.

Лизинговая компания тоже несет риски, но их не так много, как у клиента:

  1. Клиент может выйти на просрочку и перестать выплачивать лизинговые платежи.
  2. Лизингополучатель может затягивать с возвратом имущества в случае расторжения или окончания договора, если условиями не предусмотрен выкуп.
  3. Сложности с продажей имущества. Если клиент не исполнил обязательства по оплате и имущество перешло лизингодателю, компания может его реализовать. Если это ликвидное имущество, сложностей с продажей не будет, но если, например, лизингополучатель приобретал узкоспециализированное оборудование — например, оборудование для швейного производства или для производства муки, могут быть проблемы

Лизинг и налоги

Лизинг помогает экономить на налогах и одновременно порождает новые налоговые обязательства.

Налог на прибыль. Когда лизингополучатель вносит лизинговые платежи, их можно учитывать в расходах и уменьшать налоговую базу.

НДС. Вычет налога на добавленную стоимость доступен только лизингополучателю на общей системе налогообложения — ОСН. Лизингодатель выставляет счета-фактуры на платежи с выделенным в них НДС, а получатель уменьшает на него налог, исчисленный с цены проданных им товаров.

Налог на имущество. Если клиент оформил в лизинг недвижимость, то может не платить налог на него.

Транспортный налог. Обязанность по уплате такого налога возникает после постановки транспортного средства на учет, и неважно, кто им пользуется.

Что такое лизинг простыми словами и как он работает

Что такое лизинг, чем и когда он полезен для юридических лиц, ИП, самозанятых, физических лиц, какие бывают виды лизинга и чем этот инструмент отличается от кредита, займа и рассрочки, разбирались «РБК Инвестиции»

Фото: Shutterstock

Фото: Shutterstock

  1. Что такое лизинг
  2. Как работает лизинг
  3. Чем лизинг отличается от аренды
  4. Чем лизинг отличается от кредита
  5. Что можно взять в лизинг
  6. Что нельзя взять в лизинг
  7. Виды лизинга
  8. Переуступка лизинга
  9. Как взять лизинг
  10. Плюсы и минусы лизинга

История развития российского рынка лизинга наглядно показывает, что этот продукт относится к выгодным инструментам финансирования проектов как крупного, так и малого и среднего бизнеса. По итогам 2023 года объем нового бизнеса рынка лизинга достиг рекордного значения в размере ₽3,59 трлн (+81% к 2022 году, +57% к 2021 году), согласно данным агентства «Эксперт РА». Совокупный портфель лизинговых компаний по итогам года достиг ₽9,9 трлн, показав рост 47%.

Динамика лизингового портфеля в России на начало января каждого года

Динамика лизингового портфеля в России на начало января каждого года (Фото: РБК)

Что такое лизинг

Лизинг — это финансовая услуга, которая позволяет брать оборудование в долгосрочную аренду с возможностью в дальнейшем его выкупить.

Того, кто берет, называют лизингополучателем, а бизнес, отдающий оборудование, — лизингодателем или лизинговой компанией.

Инструмент отличается от обычного кредита или аренды, регулируется отдельными законами:

  • ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» от 29 октября 1998 года;
  • ГК РФ § 6. Финансовая аренда (лизинг).

Фото:Shutterstock

Как работает лизинг

Лизинг еще называют финансовой арендой. Лизингодатель приобретает имущество, а затем передает его в пользование лизингополучателю, при этом право собственности не переходит, а остается у владельца. Если лизингополучатель перечисляет арендные платежи и соблюдает условия договора, то в конце его срока действия может выкупить оборудование по остаточной стоимости.

Лизинг как инструмент в основном использует бизнес. Например, компании нужно получить и использовать дорогостоящую технику или оборудование. Купить обычно невыгодно — нужно в один момент вынуть из оборота крупную сумму, которая может быть нужна, например, для покупки сырья и оплаты труда работников. Взять в кредит чаще всего сложнее — нужно обеспечение. И даже если банк даст ссуду на крупную сумму, процент будет высоким.

С лизингом же все проще — хоть собственность на оборудование и не переходит, арендные платежи, как правило, выгоднее того же кредита. Лизингодателю передать кому-то оборудование тоже выгодно — даже если получатель обанкротится и не сможет выполнить условия договора, имущество передается другому предпринимателю в тот же лизинг или продается.

Еще один плюс лизинга — договор с лизингодателем расторгнуть проще, чем, например, найти способ продать оборудование, купленное в кредит. Это полезно, если предприниматель по какой-то причине не смог окупить производственные мощности и хочет быстро закрыться.

Фото:Shutterstock

Чем лизинг отличается от аренды

Обычная аренда регулируется гл. 34 Гражданского кодекса — одно лицо берет в пользование на время определенное имущество. Главное отличие лизинга от аренды — в первом случае имущество со временем переходит в собственность лизингополучателя, а вот в случае с арендатором такое не происходит.

Ключевые отличия между лизингом и арендой:

  • срок. В лизинг обычно имущество берут на пять — десять лет. Аренда — как правило, 11–12 месяцев с правом продления;
  • переход в собственность. В случае с лизингом имущество после окончания срока договора выкупается, в случае с арендой, как правило, нет;
  • подтверждение платежеспособности. Лизингополучатель обычно показывает, что имеет возможность перечислять платежи и демонстрирует финансовую стабильность. Арендатор просто подписывает договор и берет на себя обязательство регулярно платить, но ничего не доказывает.

Чем лизинг отличается от кредита

Суть кредита — взять деньги взаймы у банка, передать их продавцу и сразу получить имущество в собственность, постепенно выплачивая долг банку. Лизинг, в отличие от кредита, не предполагает денежных займов — имущество передают в пользование за определенный регулярный взнос. Еще в случае лизинга в платежах учитывают НДС, который затем можно вернуть.

Есть и другие нюансы:

  • срок. Лизинг обычно берут на пять — десять лет. Кредит — в зависимости от типа имущества, но в случае с бизнесом это чаще не более пяти лет;
  • обеспечение. Для лизинга не нужно предлагать лизинговой компании какое-то имущество в залог. В случае с кредитом в залог переходит имущество, например квартира, как в случае с ипотекой. Или нужно поручительство директора/учредителя для бизнес-займа;
  • простота одобрения. Лизинг — это договор между двумя предпринимателями, обычно он не требует долгих переговоров и проверок лизингополучателя. В случае с коммерческим кредитом ситуация сложнее, обычно банки долго изучают финансовое положение получателя займа;
  • право на каникулы. Еще в случае кредита банки могут предоставить должнику отсрочку (например, в случае сложной финансовой ситуации). Для лизинга по закону такой обязанности нет, как договоритесь.

Фото:Shutterstock

Что можно взять в лизинг

Эксперты уточняют, что обычно в России в лизинг берут автомобили, в том числе расширяют грузовой парк, а также оборудование для производств. Однако по закону под лизинг подпадает любое движимое и недвижимое имущество, которое постепенно утрачивает свои потребительские свойства.

Популярные категории для лизинга:

  • автомобили — легковые и грузовые;
  • сельскохозяйственный транспорт;
  • другой транспорт, например авиационный;
  • оборудование, в том числе для производств или научных лабораторий;
  • коммерческая недвижимость, например офисы или здания для торговли;
  • жилая недвижимость — такой лизинг встречается редко, но в целом препятствий для получения квартиры в лизинг нет.

Генеральный директор краудлендинговой платформы JetLend Роман Хорошев

Что нельзя взять в лизинг

Ограничения указаны в ст. 666 Гражданского кодекса: нельзя брать в лизинг земельные участки и природные объекты, например пруды или леса.

Кроме того, есть и другие ограничения, которые следуют из главного определения лизинга по закону: нельзя брать так называемые непотребляемые вещи, это сырье, материалы для производства (например, кирпичи и штукатурка), продукты питания.

Виды лизинга

Различить лизинг можно в зависимости от сути происходящего — формально процесс везде будет выглядеть как аренда с выкупом, но есть нюансы.

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг — это лизинг, в котором срок действия договора равен сроку службы имущества. Например, по инструкции условный станок работает десять лет, затем производитель рекомендует покупать новый — значит, лизинг также заключают на десять лет.

Когда срок лизинга, а значит, и срок службы, подходит к концу, остаточная стоимость имущества становится нулевой и его выкупают за символические деньги.

Предприниматели часто называют такой лизинг рассрочкой под небольшой процент — лизинговая компания практически не зарабатывает на этой сделке с помощью аренды, обычно основной доход идет именно от заложенной в продажу прибыли.

Фото:Никита Попов / РБК

Операционный лизинг

Операционный лизинг — это классический лизинг, в котором срок действия договора меньше срока службы. Когда договор заканчивается, лизингополучатель либо выкупает имущество, либо продлевает лизинг до тех пор, пока срок службы не закончится. Или же расторгает договор и возвращает имущество.

Возвратный лизинг

Возвратный лизинг — это схема, в которой предприниматель сначала продает свое же имущество лизинговой компании, а затем берет его обратно в аренду с правом выкупа. Получается своеобразный заем с де-юре передачей собственности, но де-факто имущество как использовалось предпринимателем, так и продолжает использоваться.

Сублизинг

Сублизинг — это буквально создание цепочки, когда сначала предприниматель берет имущество в лизинг, а затем передает его еще в один лизинг, уже другому бизнесу. Такая схема возможна, только если владелец имущества, то есть первый лизингодатель, подпишет на это согласие или это будет прописано изначально в основном договоре лизинга. Регулируется процесс ст. 8 164-ФЗ.

Директор юридического департамента «Газпромбанк Лизинг» Алексей Волощенко отмечает, что сублизинг не широко распространен на российском рынке. «История больше про единичные сделки, касающиеся холдингов или групп компаний, которые заключают договор лизинга на предмет имущества и передают его своим дочерним структурам для выполнения работ/проектов», — говорит Волощенко.

Договор лизинга

В ст. 15 ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» перечислены основные условия, которые должны быть в договоре лизинга:

  • описание имущества, которое передается в лизинг: все характеристики, которые позволяют его идентифицировать;
  • гарантии и обязательствализингодателя приобрести и затем передать это имущество в аренду;
  • гарантии и обязательствализингополучателя принять имущество в аренду и затем регулярно вносить платежи;
  • условие, при котором имущество переходит в собственность лизингополучателя, например в случае внесения последнего, выкупного платежа.

Договор заключают только письменно, отдельно регистрировать его не нужно, достаточно составить его в трех экземплярах, по одному на каждую сторону:

  • лизингополучатель — это бизнес или физлицо, которое получает имущество в аренду с последующим выкупом;
  • лизингодатель — это компания, которая финансирует сделку и приобретает в собственность имущество для лизинга;
  • продавец — это сторона, с которой лизинговая компания заключает договор купли-продажи.

Ограничений по количеству лиц в сделке нет — например, можно привлечь страхового брокера или агента, который получит комиссию за сопровождение сделки. Кроме этого, лизинговая компания должна отдельно заключить с продавцом договор купли-продажи, обычно это делают одновременно с подписанием договора лизинга.

Важно, чтобы в договоре лизинга были прописаны и нюансы:

  • размер первоначального взноса, обычно это 10–20%;
  • ставка удорожания — например, как часто и на сколько увеличивается стоимость имущества, а соответственно, и привязанная к нему стоимость аренды;
  • условия досрочного расторжения — можно ли выкупить имущество, сколько платежей для этого нужно внести, какие есть штрафы.

Переуступка лизинга

Переуступка прав лизинга — это ситуация, когда лизингополучатель передает право на аренду с выкупом другой компании или человеку. Обычно переуступка оформляется без каких-то штрафов и дополнительных комиссий, если это отдельно не прописано в договоре. Передача лизинга происходит на аналогичных условиях — то есть новый лизингополучатель продолжает оплачивать аренду в те же сроки и в том же размере.

Оформлять переуступку лизинга можно только с согласия лизинговой компании: важно оформить все письменно, убедиться, что человек со стороны лизингодателя обладает всеми нужными полномочиями для согласования переуступки.

Как взять лизинг

Алгоритм получения имущества в лизинг в целом универсальный:

  1. Найти компанию, которая занимается нужным вам типом имущества, определиться с общими условиями — обычно их прописывают в лизинговой программе;
  2. Найти продавца нужного имущества, связать его с менеджером лизинговой компании. Этим может заниматься агент — то есть человек, который за комиссию подбирает продавцов и имущество;
  3. Обсудить условия договора, передать в компанию нужные для подписания документы;
  4. Заключить сделку.

Стоит иметь в виду, что лизингодатель может отказать в заключении договора и передаче необходимого имущества в лизинг. Алексей Волощенко перечислил факторы, при наличии одного или нескольких из которых лизинговые компании зачастую отказывают клиентам:

  • плохая деловая репутация;
  • низкое кредитное качество (плохое финансовое состояние, закредитованность);
  • неудовлетворительное обслуживание долга;
  • неликвидный предмет лизинга.

«Эти критерии оценки относятся абсолютно ко всем клиентам вне зависимости от размера бизнеса и вида деятельности», — подчеркнул Волощенко.

Нюансы лизинга для физических лиц

По закону имущество в аренду с правом выкупа может взять и физическое лицо, но на практике такое происходит редко, разве что для покупки автомобиля.

  • для покупки квартиры есть более выгодный и подходящий инструмент — ипотека;
  • для покупки автомобиля можно использовать льготные автокредиты;
  • в случае лизинга НДС ложится на лизингополучателя, вернуть его не получится. По мнению директора по банковским рейтингам агентства «Эксперт РА» Зои Советкиной, покупки в лизинг пока не получили широкого распространения среди физических лиц именно из-за необходимости уплаты НДС.

Если упростить, то лизинг физические лица обычно берут только в ситуации, когда обычный кредит для них недоступен.

Плюсы и минусы лизинга

Лизинг как финансовый инструмент нельзя назвать универсальным решением — как и в случае с кредитами и обычной арендой, у него есть свои особенности.

Минусы

  • Лизинговая организация может потерять финансовую стабильность, тогда имущество, переданное в лизинг, могут забрать за долги.
  • Если дважды не перевести регулярный платеж, лизинговая компания может в одностороннем порядке расторгнуть договор, а значит, имущество придется передать обратно.
  • Лизинг может быть невыгоден. «Физическим лицам и тем юрлицам/ИП, которые применяют такие системы налогообложения (ПСН, УСН или ЕСХН), для которых законодательством не предусмотрена возможность возмещения НДС, лизинг, действительно, может быть экономически нецелесообразен», — говорит Алексей Волощенко.

Плюсы

  • Как правило, лизинг выгоднее, чем кредит.
  • Лизинг доступен даже для дорогостоящего оборудования, на покупку которого бизнес не всегда может взять кредит.
  • Можно не платить налог на имущество, ведь право собственности остается у лизинговой компании — например, это актуально для недвижимости.
  • Можно вычесть НДС — подходит для бизнеса на ОСН.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *